بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران با فرمت ورد

عنوان ................................................................................................... صفحه

مقدمه.................................................................................. 1

بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی............................... 4

فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی.................................................... 5

مبحث اول: مفهوم و تعریف............................................................ 5

مبحث : دوم : تاریخچه ................................................................................ 9

مبحث سوم : عناصر تشکیل دهنده جرم ........................................................ 14

گفتار اول : عنصر قانونی ............................................................................. 14

گفتار دوم : عنصر مادی.............................................................. 15

بند اول : شرایط مقدماتی............................................................ 15

ضرورت وجود جرم قبلی...................................................................... 15 خصوصیات مال حاصل از ارتکاب جرم ................................................. 20 خصوصیات مرتکب جرم....................................................... 22

بند دوم: عمل مرتکب ................................................................................. 25

بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتکاب جرم ...................................................... 27

شیوه های مشتمل بر استفاده از بانکها....................................................... 29

1-1   تصفیه پول......................................................................................... 29

2-1 افتتاح حساب با هویت مجعول............................................................. 30

3-1   معاملات کلان از طریق نزدیکان.......................................................... 30

4-1 وام های صوری و دروغین.................................................................... 30

5-1   اسمور فینگ ..................................................................................... 31

6-1   استفاده از بانکهای کارگزار................................................................. 31

7-1 نقل و انتقال الکتریکی و استفاده از کارتهای هوشمند.............................. 32

8-1   بهشتهای مالیاتی............................................................................... 34

.2 شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانکی.................... 35

1-2 حواله .............................................................................................. 35

2-2   استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار ............... 36

فهرست مطالب

عنوان ................................................................................................... صفحه

3-2  استفاده از مؤسسات بیمه .................................................................. 37

.3    شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی...................... 38

      1-3 قاچاق پول................................................................... 38

2-3 استفاده از کازینوها.......................................................................... 39

3-3 استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه.................................. 40

4-3 استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات ...................................... 40

5-3 استفاده از متخصصان حرفه ای ......................................................... 41

بند چهارم : مراحل پولشویی......................................................................... 43

مرحله جایگزینی.................................................................. 43 مرحله لایه گذاری................................................................ 44 مرحله ادغام........................................................................ 46

بند پنجم : نتیجه مجرمانه.............................................................................. 47

بند ششم :‌مشارکت و معاونت در پولشویی.................................................... 48

گفتار سوم :‌عنصر معنوی جرم.................................................................... 50

فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی................................................... 53

مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری.................................................. 53

مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی...................................... 58

گفتار اول: فراملی بودن ............................................................................... 58

گفتار دوم : سازمان یافتگی ......................................................................... 60

گفتار سوم: بدون قربانی بودن....................................................................... 63

مبحث سوم : میزان پولشویی......................................................................... 65

مبحث چهارم :‌اهداف و علل پولشویی........................................................... 67

مبحث پنجم :‌آثار و زیانهای پولشویی........................................................... 69

گفتار اول :‌آثار و زیانهای اقتصادی .............................................................. 70

گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی............................................... 74

مبحث ششم :‌رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر .............................. 77

فهرست مطالب

عنوان ................................................................................................... صفحه

مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم.......................................... 80

بخش دوم: مبارزه با پولشویی............................................................... 89

فصل اول :‌اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی ....................................... 91

مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای ................................... 91

گفتار اول : کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب 1988     91

گفتار دوم : اعلامیه کمیته بال ...................................................................... 94

گفتار سوم:‌کنوانسیون شورای اروپا ............................................................... 95

گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی ................................... 97

گفتار پنجم : کنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی............... 100

گفتار ششم :‌کنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی ...................................... 104

مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی....................................... 107

گفتار اول :‌نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف............... 107

گفتار دوم : گروه اگمونت ........................................................................ 110

فصل دوم : راهکارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی ............................. 114

مبحث اول: راهکارهای تقنینی ................................................................... 114

گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی........................................ 114

گفتار دوم :‌پیش بینی کیفرهای متناسب با جرم ............................................ 119

گفتار سوم :‌شناسایی مسئولیت کیفری برای اشخاص حقوقی.......................... 123

مبحث دوم: راهکارهای اجرایی و اداری...................................................... 128

گفتار اول: مسئولیتها و تکالیف مؤسسات مالی.............................................. 128

بند اول :‌رعایت اصل شناخت مشتری .......................................................... 128

بند دوم : حفظ سوابق مالی ....................................................................... 131

بند سوم :‌ گزارش موارد مشکوک .............................................................. 134

بند چهارم :‌تعدیل اصل رازداری حرفه ای ................................................... 138

فهرست مطالب

عنوان ................................................................................................... صفحه

بند پنجم :‌عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشکوک ............. 140

بند ششم : آموزش کارکنان وکارمندان ...................................................... 142

گفتار دوم :‌مسؤلیتها و تکالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای .......... 144

گفتار سوم :‌مسؤلیتها و تکالیف نظارتی ....................................................... 146

بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU) ......................................... 146

بند دوم :‌کنترل نقل و انتقال پول ................................................................ 150

بند سوم :‌نظارت بر بانکها و مؤسسات مالی ................................................. 152

بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت کنترل .................................. 153

مبحث سوم : راهکارها و اقدامات پیشگیرانه ................................................ 155

گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم ........................................................... 155

گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی................................................................. 157

مبحث چهارم :‌راهکارهای قضایی .............................................................. 161

گفتار اول:‌تسهیل کشف و اثبات جرم ......................................................... 161

بند اول : پذیرش اماره مجرمیت ................................................................. 161

بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق .......................................... 164

گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال ............................................................. 166

گفتار سوم : همکاری قضایی بین المللی ..................................................... 169

بند اول : نیابت قضایی .............................................................................. 170

بند دوم: احاله رسیدگی کیفری ................................................................. 173

بند سوم :‌انتقال محکومین .......................................................................... 174

بند چهارم :‌استرداد متهمین و محکومین ...................................................... 176

نتیجه گیری و پیشنهادات ........................................................................... 181

فهرست منابع و مآخذ................................................................................. 185