ثبت فایل ورد

جدول مجوزهای مالی 

  

شماره

 

1 از 2

 

صفحه

عنوان دستورالعمل تنظیم و ثبت

مشخصات اختصاصی :

کاربرد  : تعیین حدود اختیارات و مسئولیت های مسئولین در مورد عملیاتی که جنبه مالی دارند

زمان تنظیم با ثبت : 1-طبق تشخیص مدیریت

                        2-هنگام معرفی فرم جدید یا تغییر در امضاهای فرم های موجود

ماخذ تهیه : 1- نظرات مدیریت

               2-فرم ها و روشهای موجود

مسئول تهیه : مسئول تدوین مجوزهای مالی (با نظارت کمیته مربوط )

توزیع نسخ : تمام مسئولیتی که در انجام وظایف خویش به آن نیاز دارند

نحوه تنظیم با ثبت :

1-برای هر فعالیت از فرم جداگانه ای استفاده می شود و عنوان آن در بالای فرم درج می گردد . به عنوان مثال خریدار کالا

2-انجام هر فعالیت به ترتیب و نوع آن در فرم درج می گردد و شماره ردیف از یک شروع می شود و به هر مرحله یک شماره ردیف اصلی تعلق می گیرد و برای هر امضا از یک مرحله ، از شماره ردیف فرعی استفاده می شود که با ممیز از شماره اصلی جدا می شود . بنابراین اگر برای مرحله اول سه امضاء لازم است امضاء اول شماره 1/1 می گیرد و امضاء دوم شماره 2/1 و الی آخر

3-هر فعالیت به عملیات مختلفی قابل تجزیه است . لذا هر عملیات در یک ردیف از ستون «شرح عملیات » درج می شود و امضاهای مربوط به آن عملیات در ردیف های زیر آن مشخص می شود . چنانچه برخی  از عملیات بر حسب مبلغ ، حجم ، نوع و یا محل وقوع ، تقسیم بندی شدند به طوری که هر کدام از این تقسیم بندی ها نیازمند مراحل و مراجع اعمال مجوز متفاوت باشند در آن صورت هر کدام از تقسیم بندی های مزبور در یک ردیف متمایز درج می شود .