تحقیق بررسی حقوقی جرم پولشویی

مقدمه

یکی از مفاهیمی که طی دهه های اخیر به ادبیات مالی جهان راه یافته است، مقوله   مبارزه با پولشویی است. تاثیر و تبعات منفی این موضوع بر اقتصاد کشورها و نیز بر اقتصاد بین المللی و امنیت جهانی به حدی گسترده و اثرگذار است که نهادهای بین المللی و مراجع تخصصی متعددی در سراسر جهان، مبارزه با این پدیده شوم را وجهه همت خود ساخته و با گسترش ادبیات نظری، تدوین استانداردها، پیشنهاد رویه های نظارتی، انتشار تجربیات عملی و تقویت همکاری های بین المللی، تلاش وافری را صرف نموده اند تا احتمال سوء استفاده از نهادهای مالی را به حداقل ممکن کاهش دهند. پولشویی، در مقایسه با سایر جرایم دارای چهار خصیصه برجسته است که عبارتند از سود آور بودن، حرفه ای و پیچیده بودن، سازمان یافتگی و قدرت کتمان یا مشروع سازی رفتارهای غیرقانونی. این ویژگی ها  در روی دیگر خود وظیفه و الزام سنگینی را متوجه مراجع حاکمیتی و نظارتی کشورها در مقابله با آن ها می کند و آن همانا، لزوم بهره گیری از افراد باهوش، متخصص، تحصیلکرده و نیز به کارگیری روش ها، تجهیزات، نرم افزارها، بانک های اطلاعاتی و ... و همکاری گسترده مراجع ملی و حتی بین المللی است، لذا با وجود افزایش پیچیدگی ها و دامنه عملکرد این پدیده ورای مرزهای مرسوم بین المللی، اعتقاد صاحبنظران بر این است که کما کان ابعادی از آن قابل کنترل است.

تعریف جرم پولشویی

با توجه به روی آوردن دولتها و سازمان های بین المللی به اقداماتی در جهت مبارزه وجرم انگاری پولشویی، اولین اقدام موثر در این فرایند، تبیین تعریف این پدیده و حدود آن است تا با فرا گرفتن تمامی جنبه ها و زوایای پنهان و آشکار آن، قوانین و کنوانسیون های مصوب، از قدرت و کارایی بالاتری برخوردار باشند، تعاریف متعددی در خصوص پولشویی ارائه شده که هر یک به گوشه ای از ویژگیهای این پدیده مجرمانه پرداخته اند. در یکی از این تعاریف منظور از تطهیر مال، مخفی کردن منبع اصلی اموال ناشی از جرم و تبدیل آن به اموال پاک می باشد، به طوری که یافتن منبع اصلی مال غیر ممکن یا بسیار دشوار گردد. در تعریف دیگری به طور خلاصه و عام، پولشویی عبارت از: «انجام هرگونه عملیات به منظور قانونی جلوه دادن درآمدهای غیر قانونی.» همچنین در حقوق خارجی، نیز «پولشویی یا تطهیر پول را مربوط به وارد نمودن منافع حاصل از ارتکاب جنایت در سیستم مالی، جهت مشروع جلوه دادن آن ها می دانند که اغلب در خصوص جرایم قاچاق تسلیحات و جرایم یقه سفیدها بوجود می آید.»

تعداد صفحات تحقیق 47 word

فهرست مطالب

1-مقدمه. 1

2-تعریف  جرم پولشویی.. 2

3-تاریخچه پولشویی.. 4

4-اهداف پولشویی.. 6

5-ویژگیهای پولشویی.. 7

5-1 مسبوق به جرم مبنا یا مقدم. 7

5-2 سازمان یافتگی.. 7

5-3 فرا ملتی بودن. 10

5-4 مجرمین یقه سفید. 11

6-مراحل پولشویی.. 12

6-1 مرحله اول استقرار. 13

6-2  مرحله استتار. 14

6-3 مرحله بازگردانی.. 17

7-ارکان جرم پولشویی.. 18

7-1 رکن قانونی جرم. 19

7-2 رکن مادی جرم. 20

7-3 رکن معنوی جرم. 21

7-3-1 پولشویی عمدی.. 21

7-3-2 پولشویی غیر عمدی.. 22

8-جرم پولشویی در اسناد بین المللی و داخلی.. 24

8-1 پولشویی در اسناد بین المللی.. 24

9-پولشویی در حقوق ایران. 27

9-1 اقتصاد ایران و پولشویی.. 30

9-2 قوانین و مقرات ایران در مبارزه با پولشویی.. 32

9-3 قانون مبارزه با پولشویی.. 35

10-اقدامات مبارزه با پولشویی.. 37

10-1 سامانه جامع مدیریت پروژه 37

10-2 کاستی ها و مشکلات موجود در زمینه مبارزه با پولشویی در ایران. 37

الف: مراجع مبارزه با پولشویی و اختیارات آنها در قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی.. 37

ب : تعداد و تنوع اشخاص مشمول در قانون مبارزه با پولشویی.. 38

ج : ضمانت اجرایی در قانون مبارزه با پولشویی.. 38

د : استفاده از سیستمهای الکترونیکی در مبارزه با پولشویی.. 39

ه : مشکلات اجرایی قانون و آیین نامه مبارزه با پولشویی.. 39